关于我县2022年度财政决算情况的报告
——在陇县十八届人大常委会第九次会议上
陇县人民政府
（2023年6月20日）
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2022年度决算情况，请予审议，并请各位委员提出意见。
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话和党的二十大精神，严格执行县第十八届人大一次会议的各项决议，紧扣“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总体要求，紧紧围绕全县发展大局，坚持稳中求进工作总基调，持续实施积极的财政政策提质增效、更可持续，全面落实稳经济一揽子政策，服务经济社会发展大局，全县经济持续恢复，财政收入稳步增长，财政支出保障有力，预算执行情况总体良好。
一、2022年财政决算基本情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.一般公共预算收入情况
县十八届人大一次会议批准2022年地方财政收入任务为16800万元。在预算执行中，经县第十八届人大常委会第六次会议审议通过，地方财政收入预算调整为16879万元，实际完成16879万元，完成调整预算的100%，较上年增加1089万元，增长6.9%。其中：税收收入完成11604万元，较上年增加1225万元，增长12%（其中：耕地占用税完成1554万元，占全年地方财政收入的9%，较上年增加1068万元，增长2.2倍）；非税收入完成5275万元，较上年减少136万元，下降3%；地方财政收入中税收收入占比为69%，较上年增长3个百分点。
2022年全县地方财政收入16879万元，加上级补助收入222245万元、上年结余3342万元、债券转贷收入20213万元、政府性基金及预算稳定调节基金等调入资金13174万元，共计全年财政总收入275853万元。
2.一般公共预算支出情况
县十八届人大一次会议批准2022年地方财政支出预算为191395万元。在预算执行中，根据可用财力和支出项目增加的实际情况，经县第十八届人大常委会第六次会议审议批准，将地方财政支出预算调整为251288万元。2022年实际完成地方财政支出251288万元，占调整预算的100%，较上年增加11995万元，增长5%。
一般预算支出251288万元，加上各类上解支出1035万元，债务还本支出12726万元，2022年全县财政总支出为265049万元。结转下年支出10804万元。
3.一般公共预算收支平衡情况
2022年全县地方财政总收入为275853万元，总支出为265049万元，结转下年支出10804万元，实现收支平衡。（附表1）
（二）政府性基金预算决算情况
县十八届人大一次会议批准2022年政府性基金预算收入8810万元，支出12637万元。在预算执行中，经县第十八届人大常委会第六次会议审议通过，将政府性基金收入预算调整为27307万元，支出预算调整为35785万元。
2022年全县政府性基金收入完成27308万元，占调整预算的100%，较上年增加1734万元，增长7%。政府性基金总支出35786万元，占调整预算的100%，较上年减少24602万元，下降41%，主要原因是专项债券资金较上年减少。
2022年政府性基金收入27308万元，加上上级补助收入841万元，上年结余3837万元，专项债券收入3800万元，全县政府性基金总收入为35786万元；政府性基金支出31141万元（其中政府性基金预算支出26027万元、调出资金5000万元、上解上级支出52万元、债务还本支出62万元），收支相抵，年终累计结余4645万元。（附表2）
（三）国有资本经营预算决算情况
2022年国有资本经营预算实现收入7.65万元（上级补助国有企业改制遗留问题及国有企业退休人员社会化管理资金），由于资金下达较晚，全部结转下年使用。
（四）社会保险基金预算决算情况
2022年社会保险基金预算收入39870万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入15025万元，机关事业单位养老保险基金收入24845万元。
2022年社会保险基金支出33484万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8964万元，机关事业单位基本养老保险基金支出24520万元。
2022年社会保险基金收支结余6386万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余6061万元，机关事业单位基本养老保险基金结余325万元。
（五）政府性债务情况
2022年省政府下达我县政府债务限额23.83亿元（其中一般债务限额15.31亿元，专项债务限额8.52亿元）。截至2022年底，我县地方政府债务余额20.15亿元，较2021年同期19.04亿元,增加1.11亿元（其中：2022年新增债券2.28亿元，偿还2022年到期债券1.17亿元)，政府债务风险总体可控。
二、2022年财政政策落实和财政改革情况
（一）落实积极的财政政策，提升统筹保障能力。一是持续落实减税降费及缓缴等税收优惠政策，切实减轻企业负担。全年办理增值税留抵退税3703万元，新增减税降费3253万元，制造业中小微企业缓缴税费4670万元。二是加强收入组织，夯实财政基础。在持续做好减税降费政策落实的同时，统筹兼顾财政收支关系，主动作为，拓宽增收渠道，抓住重点税种、重点行业，全面提高征管水平，做到应收尽收。全年完成地方财政收入16879万元，同比增长6.9个百分点。完成政府性基金预算收入27308万元，较上年增收1734万元，增长7%。三是把握政策动向，加大资金争取力度。深入研究中省政策，紧盯上级投资方向和重点，为高质量发展集聚更多资源支持，全年争取预算内中省资金23.2亿元，同比增长16%。四是积极申报政府专项债券，保障重点项目建设。将专项债作为缓解当前财政保障压力的重要途径，结合我县重点项目建设需求，成功争取北大街停车场项目资金3800万元。
（二）聚焦重点，稳步推进各项事业的发展。一是大力压缩一般性支出，兜牢“三保”底线。制订县级“三保”支出清单，强化预算安排、执行、预警各环节监管，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和正常机构运转，全年“三保”支出14.6亿元，较上年增长3个百分点。二是推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2022年县级安排乡村振兴衔接资金2200万元，同比增长4.8%，整合涉农资金20173万元，较上年增长2.7%，主要投向畜牧产业、果业发展、设施农业、监测户产业奖补四个方面，其中为74个农业产业发展项目投入10388.23万元，为83个农村基础设施建设项目投入资金5391.63万元，持续巩固了脱贫攻坚成果。三是统筹各类资金，推进新型城镇化建设。全年投入资金4.1亿元，支持扩大保障性租赁住房供给、保障棚户区改造、完善城镇基础设施建设、提升城乡社区环境治理，不断改善城乡居民生产生活条件，提高群众获得感和幸福感。四是全力支持基本公共服务体系建设。全年投入11.3亿元，全面落实教育、文体、医疗卫生、社会保障、科技、等投入政策，加快推进基本公共服务均等化。五是全力支持疫情防控常态化建设。全年投入疫情防控资金6596万元，主要用于核酸检测、医疗救治、设备和防控物资购置等，为疫情防控提供了坚强的资金保障，优先保障人民生命安全。六是全力支持生态绿色发展项目。全年安排清洁能源替代项目资金4214万元，建筑节能改造资金1029万元，千河流域水污染治理项目1903万元，支持人工湿地建设、各镇空气质监站等项目建设，促进全县减污降碳、绿色发展。
（三）强化风险管控，有效防范化解政府债务风险。一是完善常态化监测机制。将债务风险预警监测做为常态化工作，加强部门间信息共享和协同监管，统一认识、统一口径、统一监管，形成监管合力。二是坚决遏制隐性债务增量。严格执行政府举债融资负面清单，严堵违法违规举债融资的“后门”，着力加强风险源头管控，硬化预算约束，坚决杜绝新增政府债务。三是稳妥化解隐性债务存量。全年化解隐性债务1.2亿元，完成年度化解任务，政府债务处于安全区域。
（四）深入推进财政管理改革,构建预算绩效管理新格局。一是积极推进预算管理一体化系统改革。完善预算编制程序，改革预算编制办法，硬化预算刚性约束，有效缓解财政收支“紧平衡”压力，实现指标、支付、核算的全覆盖。加大预算收入统筹力度，提高支出精准性有效性。二是加快实现预算绩效管理改革。推动绩效管理扩面提质，压紧压实部门(单位)预算绩效管理主体责任，突出抓好事前绩效评估与预算评审、事后绩效评价与结果应用，积极探索建立预算绩效管理与人大监督、绩效审计联动管理机制。三是加强国有资产资本管理，完成国企改革三年行动财政工作任务。四是深化政府采购改革，加快电子化交易平台建设，扩大财政云系统应用。五是强化直达资金管理。通过建立直达资金工作台账，健全完善监控平台信息系统，对直达资金拨付、使用实行全链条监控，确保资金安全规范使用。
三、预算执行中存在问题及下一步打算
2022年，是全县财政改革发展进程中极不平凡、极具考验的一年。在县委的正确领导下，我们始终坚持稳中求进的工作总基调，认真贯彻落实“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”要求，优化支出重点和结构，持续改善民生，着力稳住了经济大盘，全县财政预算执行情况总体良好，但仍存在一些问题，主要是：产业结构单一，财政稳定增收的基础薄弱；“三保”等刚性支出与偿还政府债务叠加，收支矛盾突出，防范化解政府债务风险任务艰巨；财税体制机制改革的深度和广度需要进一步拓展；财政资金使用绩效有待进一步提高。对这些问题，我们将高度重视，在今后的工作中努力加以解决。
（一）强化资源统筹，提升保障能力。一是持续抓好收入。密切关注经济运行和政策动态，强化监测分析，进一步夯实各征管部门收入责任，持续提升收入质量，努力完成年度收入目标。二是大力争取新增政府债券。确保新增一般债券规模只增不减，按照“资金跟着项目走”的要求，围绕专项债券政策要求，包装策划高质量项目，争取省上更大的倾斜支持。三是加强争取上级补助资金力度。吃透政策，精准争取，牢牢把握政策机遇，力求争取成效最大化，做好重大政策、重大项目资金争取工作。确保县委县政府中心工作推进到哪里，财政资金就跟进保障到哪里。
（二）积极的财政政策加力提效，推动经济高质量发展。一是强化政府投资对全社会投资的引导带动。完成资产运营公司转型升级，强化平台效应，创新投融资模式，加强资源聚集，利用社会资本放大财政资金效应，发挥财政资金“四两拨千斤”作用。二是支持推动产业转型升级。围绕我县重点产业链延链补链强链，充分发挥财政产业类资金的带动作用，优化产业类资金投入和实施方式，推动做大做强支柱产业、培育发展新兴产业、做强做优生产性服务业。落实各项招商引资政策，着力加强产业链招商。三是激发市场主体活力。顶格落实减税降费政策，持续优化营商环境，激发市场主体活力。四是推进县城建设发展。以创建全国文明城市为抓手，推动以县城为重要载体的城镇化建设，不断提升城镇品质，打造宜居宜业宜治现代化县城。
（三）坚持底线思维，防范化解重大风险。一是防范政府债务风险。推进专项债券全生命周期管理，强化到期债务常态化监控预警机制，抓实隐性债务存量化解工作，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。推进融资平台市场化转型改革，严防平台债务风险向政府传导。二是坚决兜住“三保”底线。严格落实“三保”清单，强化预算执行监控，筑牢兜实“三保”支出底线。三是做好地方金融风险防范工作。督促金融企业严格落实定期重大风险隐患报告制度，防止发生区域性、系统性金融风险。
（四）深化改革驱动，激发财政内生动力。一是健全现代预算制度。持续推进预算管理一体化平台建设，优化财政资源统筹机制，加强预算编制和执行管理，健全结余资金收回使用机制，推进支出标准体系建设，完善项目库全生命周期管理。二是牢固树立过紧日子思想。严格落实“以收定支”要求，加强一般性支出和“三公”经费预算管理，加大预算执行监控力度，大力压缩非刚性、非重点支出。三是深化预算绩效管理改革。加快建立覆盖各行业领域的预算绩效指标和标准体系，进一步完善共性绩效指标体系，强化绩效评价结果应用和公开。四是加大预决算公开力度。严格依法依规公开预决算信息，提高财政工作透明度。五是统筹推进其他改革。强化直达资金监管，充分发挥积极财政政策效能。全面加快财政电子票据管理改革，扩大覆盖范围。规范开展政府购买服务，推进“互联网+政府采购”，持续优化政府采购营商环境。
（五）依法接受预算审查监督。主动接受人大监督，全面落实人大决议，积极向人大报告财政预算和财税政策落实情况，按规定及时报告国有资产及债务管理情况。继续配合做好人大预算联网监督，强化对全口径预算和预算执行全过程监督，抓紧抓实审计问题整改，确保财政资金安全有效使用。
各位委员，2023年落实各项财税政策、推动财政发展改革任务艰巨，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，在县委的坚强领导下，认真落实县人大各项决议，主动接受县人大监督，自信自强、守正创新，踔厉奋发、勇毅前行，为奋力谱写陇县高质量发展新篇章提供坚实保障。
附件1：
附件2：
附件3：
附件4：
