——在陇县第十七届人民代表大会第四次会议上
陇县财政局
（2020年1月8日）
各位代表：
受县人民政府委托，现将陇县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）提请县第十七届人民代表大会第四次会议审查，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全面落实中央、省、市、县委的各项决策部署，始终坚持以脱贫攻坚为统揽，以组织收入为中心，以保障民生为重点，主动适应经济发展新常态，加强财政收支管理，加大资金争取力度，盘活财政存量资金，深化财税体制改革，落实减税降费政策，提高财政绩效管理水平，强化债务风险防控，严肃财经纪律，顺利完成2019年度财政收支任务，完成了十七届人大三次会议确定的财政预算，促进了全县经济社会稳定健康发展。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2019年，我们认真贯彻执行中央系列减税降费政策，同时努力做到应收尽收，全年完成地方财政收入18788万元，同比增长6%，其中税收收入完成8713万元，税收占比为46.4%。受经济下行压力持续加大及减税降费政策影响，省市统一调减地方财政收入任务，下达我县调减收入任务指标5506万元，调减后2019年地方财政收入为13282万元。
2019年上级下达我县各项补助收入共计202421万元（其中：税收返还性收入1429万元，一般转移支付76302万元，专项转移支付99893万元，债务转贷收入24797万元）。上级补助收入加上上年结转7206万元、调入资金28200万元、调入预算稳定调节基金1250万元、县级地方财政收入13282万元，全年收入总计252359万元。全年一般公共预算支出235636万元(同比增长9.5%)，加上上解支出2237万元、债务还本支出7523万元,全年支出总计为245396万元。另外，按照上级规定，减去结转下年专项支出6818万元，2019年当年全县收支结余145万元，基本保持收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
2019年，全县地方政府性基金收入完成17740万元,较上年增加3756万元，加上上级补助收入998万元、债务转贷收入3000万元、上年结余3561万元，全县政府性基金收入总计25299万元。2019年政府性基金支出8718万元，加上调出资金13313万元，政府性基金支出总计22031万元，收支相抵结余3268万元，结转下年使用。
3.国有资本经营预算执行情况
2019年，全县国有资本经营预算收入完成3200万元，较上年增加600万元，主要为关山门票及旅游收入增加。国有资本经营预算支出完成3200万元，较上年增加600万元，主要为关山景区提升改造建设支出，实现预算收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况
2019年社会保险基金预算收入51268万元，其中：基本医疗保险基金收入4821万，工伤保险基金收221万元，生育保险基金收入115万，新型农村合作医疗基金收入17172万元，城镇居民基本医疗保险基金收入4万元，城乡居民基本养老保险基金收入10315万元，机关事业单位养老保险基金收入18620万元。
2019年社会保险基金支出44923万元，其中：基本医疗保险基金支出2675万元，工伤保险基金支出182万元，生育保险基金支出31万元，新型农村合作医疗基金支出18653万，城镇居民基本医疗保险基金支出482万元，城乡居民基本养老保险基金支出5631万元，机关事业单位基本养老保险基金支出17269万元。
2019年社会保险基金收支结余6345万元，其中：基本医疗保险基金结余2146万元，工伤保险基金结余39万元，生育保险基金结余84万元，新型农村合作医疗基金支出结余-1481万元，城镇居民基本医疗保险基金结余-478万元，城乡居民基本养老保险基金结余4684万元，机关事业单位基本养老保险基金结余1351万元。
由于上级补助收入和上解支出在决算编制汇总后可能会有小的调整，财政总收入、总支出也相应会发生一些变化，届时再向县人大常委会报告。
（二）地方政府债务情况
2019年，省财政厅核定我县政府债务限额为12.95亿元，其中：一般债务限额12.35亿元，专项债务限额0.6亿元。截至2019年底，我县政府债务余额为8.8亿元，其中：一般债务8.5亿元，专项债务0.3亿元。政府债务率为36.1%，债务风险在可控范围内。
（三）2019年落实县人大预算决议重点工作情况
2019年，我们认真落实县委重大决策部署，按照县十七届人大三次会议决议和审查意见，主动服务大局、认真履职尽责，落实积极的财政政策，深化财税改革，强化预算约束，提升管理绩效，财政改革发展各项工作取得新成效。
1.加大收入征管，强化执收保任务。今年以来，经济下行压力持续加大，减税降费政策全面深化，支柱税源企业成长缓慢，后续财源乏力，财政收入面临严峻形势，财税部门坚持依法征收，应收尽收，牢牢抓住重点税源，加强清缴欠税力度，深挖税收增长潜力，切实加强税收收入征管，顺利完成收入目标任务，全年完成地方财政收入13282万元。
2.大力争资引项，壮大财力保重点。2019年，财政部门积极应对收入增长乏力、可用财力不足、资金调度困难等挑战，加强对上沟通汇报，加大争资引项力度，壮大县级财政可支配财力，确保重点工程项目建设。累计争取中省到位资金19.2亿元，申报专项债券项目资金2.5亿元，推进了生态乳都、全域旅游、易地扶贫搬迁、妇女儿童医院、城区幼儿园、省道515试验段、东南大桥、关山尚品、南峡沟水库、工业园区标准化厂房建设等一批重点项目顺利推进。
3.强化资金保障，优先投入保脱贫。充分发挥政府投入在脱贫攻坚中的主体和主导作用，保证财政扶贫资金投入稳定增长，2019年安排财政专项扶贫资金16126万元，其中县级资金1900万元，同比增长26.67%。统筹整合农村安全饮水、农村公路、农业综合开发、水利发展、农村危房改造等涉农专项资金30949万元，用于产业发展、水利设施建设、农村交通建设、农村人饮巩固提升、生产便道建设、金融扶贫贷款贴息等扶贫项目建设。脱贫攻坚以来，全县累计投入扶贫领域资金40亿以上，为全面打好打赢脱贫攻坚战提供坚强资金保障。
4.优化支出结构，统筹资金保民生。坚决贯彻落实“三保”要求，积极调整优化支出结构，从严压缩“三公经费”等一般性支出，确保财力向民生等重点项目支出倾斜，全年民生领域资金投入达80%以上。一是支持教育事业优先发展。加大教育基础设施建设投入，统筹资金4320万元，建成了秦源小学、西城幼儿园，推进了恒大小学、陇县体育馆主体完工；安排资金3050万元全面落实农村义务教育营养改善计划、家庭经济困难寄宿生生活补助、普高（中职）助学金制度、建档立卡贫困学生资助制度等；落实农村义务教育保障机制，促进教育均衡发展。二是社会保障更加有力。社会保障总投入3.03亿元，按照保基本民生的要求，落实就业困难人员社会保险、公益性岗位补贴、职业培训、小额担保贷款贴息等补贴政策，新增城镇就业2522人；统筹社会救助资金，用于城乡困难群众生活、农村五保、优抚对象、重度残疾人护理、退役安置等补助。三是医疗卫生投入稳步增长。投入资金1003万元，推进县妇女儿童医院正式运营，医疗条件得到较大改善。四是支持改善人居环境。安排保障性安居工程资金6450万元；安排资金12740万元，推进突出环境问题专项整治，开展清洁能源“双替代”工作，建成空气质量监测站及清洁煤生产配送中心，人居环境得到切实改善。五是落实惠农补贴政策。全面开展惠农补贴专项监督检查，建立健全惠农补贴“一卡通”管理机制，2019年惠农补贴“一卡通”资金发放44项，发放资金2.43亿元，确保各项惠农补贴政策落到实处。
5.深化体制改革，创新机制提效率。一是深化预算管理改革。“四本预算”统筹力度逐步加强，预算编制体系更加健全，跨年度预算平衡机制逐步建立，财政资金使用效率稳步提高。二是深化国库集中支付制度改革。国库集中支付制度和公务卡结算持续深化，“财政云”推广工作稳步推进。三是强化资金绩效管理。预算绩效管理试点推进，项目支出绩效评价稳步实施，全年开展预算绩效目标试点部门10个，实施项目绩效评价20个；实施政府采购462宗，涉及资金1.54亿元，平均节支率达到10.39%。四是强化政府债务管控。严格债务限额管理，规范政府债务举借行为，政府债务风险规范化、制度化管理水平逐步健全。年末政府债务率36.1%，债务风险继续保持在绿色可控范围。五是加大盘活财政存量资金力度，全年共盘活财政存量资金7400万元。
2019年，我县财政运行总体较好，但也存在以下问题：一是财税收入和经济增长不足的矛盾突出，税源不足的问题仍未根本缓解。二是财政供需矛盾十分突出。刚性支出增长较快，财政收入增长难以满足支出增长的需要。三是财税改革需加力推进。预算绩效管理改革等财税改革还需深入推进。对于这些问题，我们将认真分析把脉，找准症结，综合施策，逐步加以解决。
二、2020年财政预算草案
2020年是“十三五”的收官之年，是决胜全面建成小康社会关键之年。编制好2020年财政预算，做好各项财政工作，对于贯彻落实县委县政府的决策部署，切实支持维护好全县经济社会发展稳定大局具有重大意义。
（一）2020年财政收支形势
财政收入方面。2020年，全县经济发展向好的基本面没有改变。电子商务示范县建设、乡村振兴、优化营商环境和供给侧结构性改革等重大战略政策交汇叠加，全县经济社会发展面临良好的机遇。但经济下行压力较大，不确定因素增加，同时全面落实减税降费政策，这些都对财政增收带来较大挑战。
财政支出方面。脱贫攻坚、生态乳都、全域旅游、生态环保、乡村振兴、城市建设等资金需求较大，财政“三保”支出压力加剧，刚性支出增长较快，加之教育文化、医疗卫生、社会保障等基本公共服务需求旺盛，财政支出安排和收支平衡的难度将进一步增大。
综上所述，为增强财政宏观调控能力，2020年全县预算收支安排采取紧平衡策略。收入预算充分考虑经济运行和减税降费政策等因素影响，收入预计略低于经济增长，按不高于5%的增速预计。支出安排牢固树立过“紧日子”的思想，统筹好“四本预算”财力，认真落实“保工资、保运转、保基本民生”要求，把有限的财政资金用在增强发展后劲和支持改善民生上。
（二）2020年财政政策
根据中央经济工作会议精神和省、市2020年财政收支预算编制有关要求，2020年财政政策主要包括：
一是持续深化供给侧结构性改革。积极财政政策加力提效，更大规模地实施减税降费政策，减轻企业负担，大力支持民营经济发展。积极培育壮大实体经济，大力涵养骨干财源和新兴税源。
二是坚持政府带头过“紧日子”。坚持“从紧编预算、从严控支出”的原则，严格控制和压减一般性支出，“三公”经费只减不增。2020年部门（单位）公用经费一律压减3%，除特定刚性支出事项外，部门项目支出预算原则上实行零增长。
三是优先保障和改善民生。坚持以人民为中心的发展思想，完善民生政策，加大民生投入，确保民生支出占比稳定在80%以上。全面落实教育、文化、医疗卫生、社会保障、科技、体育、创新社会管理等投入政策，加快推进基本公共服务均等化，巩固脱贫攻坚成效，让人民群众有更多获得感幸福感、安全感。
四是加强预算绩效管理。全面实施预算绩效管理，加快构建全方位预算绩效管理格局，建立全过程预算绩效管理链条，完善全覆盖绩效管理体系，健全预算绩效管理制度，切实提高财政资源配置效率和使用效益。
五是转变财政支持发展方式。充分发挥债券、基金的引导撬动作用，支持重大项目建设和产业发展。
（三）2020年收入预计和支出安排
面对经济发展的总体形势以及中省市关于财政工作的要求，今年收支预算安排意见如下：
1.一般公共预算
2020年，全县地方财政收入预算13680万元，较上年同口径增长5%，其中：税收收入8892万元，非税收入4788万元，税收收入占比为65%。县级预算收入13680万元加上上级补助收入164433万元（含预列专项补助80258万元），上年结余结转6963万元，一般公共预算总收入185076万元，减去专项上解2237万元，预计年初可安排财力182839万元。
按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算总支出182839万元，其中：一般公共服务支出12665万元，国防及公共安全支出4885万元，教育支出36863万元，科学技术支出105万元，文化旅游体育与传媒支出1680万元，社会保障和就业支出25045万元，卫生健康支出14382万元，节能环保支出6678万元，城乡社区支出26966万元,农林水支出38379万元,交通运输支出2369万元,资源勘探信息等支出697万元，商业服务业等支出157万元，自然资源海洋气象等支出805万元，住房保障支出5115万元，粮油物资储备支出86万元，灾害防治及应急管理支出653万元，预备费3000万，债务还本付息支出2309万元。
2.政府性基金预算
2020年，政府性基金预算收入安排8560万元（其中：国有土地使用权出让收入6650万元，城市基础设施配套费收入1910万元），加上上年结转结余3268万元，政府性基金总收入为11828万元。按照收支平衡和对应安排的原则，政府性基金预算支出相应安排为11828万元（其中：城市基础设施配套费支出6268万元，其他支出5560万元）。
3.国有资本经营预算
2020年，全县国有资本经营收入预算拟安排3600万元，主要为关山旅游、龙门洞景区门票收入；国有资本经营支出拟安排3600万元，主要用于关山景区改造提升。
4.社会保险基金预算
2020年，社会保险基金预算拟安排收入50106万元，其中：基本医疗保险基金收入4821万元，工伤保险基金收入150万元，新型农村合作医疗基金收入17367万元，城乡居民基本养老保险基金收入11010万元，机关事业单位基本养老保险基金收入16758万元。
2020年，社会保险基金预算拟安排支出47087万元，其中：基本医疗保险基金支出2675万元，工伤保险基金支出85万元，新型农村合作医疗基金支出18653万元，城乡居民基本养老保险基金支出6487万元，机关事业单位基本养老保险基金支出19187万元。
三、同心协力、锐意进取，圆满完成2020年各项财政工作
（一）提升经济实力，夯实财源基础
抓住中、省、市重大项目投资机遇，创新财政支持方式，加大财政投入，努力提升县域经济实力，打造财政收入新的增长点。放大财政资金撬动效应，统筹安排工业发展、旅游发展资金，围绕新型工业、全域旅游、生态乳都、城市建设“四大增长点”，吸纳更多社会资本和各类人才参与陇县建设，促进陇县经济社会可持续健康发展。
（二）突出严征强管，提高收入质量
全面聚焦组织收入第一要务，依法加强税收征管，依托综合治税平台，加强重点税源监控，有效杜绝跑冒滴漏。完善非税票证电子化监管措施，确保税费收入应收尽收。加大重点领域、重点行业、重点单位税收管控和清欠力度，严格收入目标考核，确保预算收入及时足额入库。大力调整收入结构，努力提高税收占比，确保财政收入较高质量平稳增长。
（三）加大争资力度，服务全县发展
把向上争取资金作为重中之重，建立和完善部门争取资金与经费保障挂钩机制，充分调动和发挥各预算单位的积极性，进一步加大与上级部门的沟通联系，争取上级部门的理解和大力支持，及时掌握财政资金投入动向，加强项目申报和对接工作，争取更多、更大的项目尽快落地生根，推动全县经济、社会全面发展。
（四）强化预算约束，做好持久节支
以推进人大预算联网监督工作为契机，加大人大预算监督力度，巩固预算约束意识，强化预算刚性约束，严格执行无计划不支出、无预算不开支，非重大特殊事项不增加单位经费。认真贯彻落实中央八项规定和全国财政工作会议精神，坚持政府过紧日子，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费预算。2020年，部门预算一般性支出要压减3%以上，“三公”经费再压减2%左右。
（五）严格债务管控，筑牢风险防范
一方面要加大债券项目储备及争取力度，为县域经济可持续发展提供有效财力保障。另一方面要严格实施债务限额管理，定期评估债务风险，确保全县政府债务余额控制在限额内。坚决遏制隐性债务增量，确保隐性债务规模只减不增。加快县财政暂付款清理消化，有效防范财政运行风险。
（六）加快改革进程，激发财政活力
一是完善县级预算管理制度，全面推进预算管理精细化，加大预算公开力度，推动预算管理更加规范透明。二是建立完善预算绩效管理政策机制，强化绩效管理激励约束。三是以“财政云”全面推广为抓手，继续落实政府采购、投资评审、监督检查、乡镇财政监管等制度，全面提高我县财政业务管理科学化、规范化水平。四是继续加大盘活财政存量资金力度，不断提高资金使用效率。
各位代表，做好2020年财政管理改革工作，任务繁重、意义重大，我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大及其常委会指导监督，虚心听取人民政协意见建议，认真落实本次大会决议，扎实做好各项工作，为谱写陇县发展新篇章而努力奋斗！
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